|
Valtion eläkelaki uudistuu
Vuoden 2005 alusta valtion eläkejärjestelmässä tulee
voimaan pääosin samat eläketurvan muutokset kuin
yksityisellä ja kunnallisella puolella. Muutokset koskevat
ensin vanhuuseläkettä ja varhennettua
vanhuuseläkettä.
Eläkkeen yläraja poistuu vuoden 2005 jälkeen
Uusien säännösten mukaista eläkettä alkaa
karttua 1.1. 2005 alkaen. Vuoden 2004 loppuun mennessä karttunut
eläke lasketaan erikseen (ns. vapaakirja) odottamaan eläkkeen
myöhempää alkamista. Lopullinen
eläke on vuoden 2004 loppuun mennessä ansaitun
eläkkeen ja vuoden 2005 alusta alkaen ansaitun eläkkeen
summa. Vuoden 2005 alusta alkaen karttuvalla
eläkkeellä ei ole ylärajaa (enimmäismäärää).
Vaikka olisi jo ansainnut täyden eläkkeen vuoden 2004
loppuun mennessä, voi eläkettä ansaita lisää vuoden
2005 alusta alkaen ja saada sen vähentämättömänä.
Vuoden 2005 alusta alkaen eläkkeen ansainta-aika pitenee:
eläkettä karttuu
kaikista 18 68 ikävuoden välillä saaduista työansioista.
Eläkettä karttuu vuosiansioista ikävälillä 18 52
vuotta 1,5%, ikävälillä 53 62 vuotta 1,9% ja 63 vuoden
täyttämisestä alkaen 4,5% vuosiansioista. Vuonna
1949 ja sitä ennen syntyneillä ns. vanhoilla työntekijöillä eläkettä karttuu
kuitenkin 63 vuoden ikään saakka 2% vuosiansioista.
Myös eläkkeellä ollessa tehdystä työstä karttuu
eläkettä. Silloin eläkettä ansaitaan 1,5% vuosiansioista
iästä riippumatta.
Eläkepalkan laskennasta siirrytään työuramalliin.
Vuoden 2005 alusta alkaen eläke lasketaan koko työhistorian
palkoista kunkin vuoden palkan ja karttumisprosentin
mukaan. Uudistuksen myötä VEL-eläkettä karttuu
myös alle kuukauden pituisilta jaksoilta. Lisäksi
minimiansiovaatimus poistuu. Eläkettä laskettaessa kunkin vuoden
ansiot tarkistetaan
eläkkeen alkamisvuoden tasolle. Palkkoja tarkistettaessa
käytetään palkkakerrointa. Siihen vaikuttaa
palkkojen kehitys 80 % ja hintojen muutos 20 %. Sosiaali- ja terveysministeriö on
vahvistanut palkkakertoimen arvoksi vuonna
2005 luvun 1,028. Maksussa olevia eläkkeitä tarkistetaan vuosittain
eläkeindeksillä,
jossa palkkojen muutos vaikuttaa 20 % ja hintojen muutos 80 %.
Vanhuuseläkkeelle joustavasti
Vuoden 2005 alusta alkaen vanhuuseläkkeelle voi siirtyä joustavasti
joko ns. henkilökohtaisessa eläkeiässä,
tai 63 68 ikävuoden välillä vuoden 2005
alusta voimassa olevien säännösten mukaan.
Vaikka eläkkeelle voi lähteä joustavasti, saa parhaan
vanhuuseläkkeen kun
a) työskentelee henkilökohtaiseen eläkeikään
saakka ja
b) valtion palvelus on ollut yhtäjaksoista
vuodesta 1992 vuoden 2004 loppuun saakka sekä
c) vuodesta 2005 alkaen eläkkeellejäämiseen
saakka on ansioita vähintään 6000 euroa vuodessa
ja palvelus on jatkunut koko ajan. Kun nämä ehdot
täyttyvät, tulee eläkkeeseen jokaiselta
vuodelta ennen vuotta 1995 peruskarttuman 2,0% lisäksi lisäeläkeosuutta
0,2%.
Ennen vuotta 1960 syntynyt voi jäädä vanhuuseläkkeelle
ennen henkilökohtaista eläkeikää mutta aikaisintaan 63-vuotiaana.
Tällöin eläke on pienempi, sillä ennen
vuotta 1995 karttuneen eläkkeen osan karttumaprosentti 2,0 muunnetaan
noin 1,8 %:iin vuodessa (erityisen normeerauskertoimen avulla). Vuoden 1959
jälkeen syntyneet saavat aikanaan vanhuuseläkkeensä ilman
tätä normeerausta. Eläke on pienempi myös, jos VEL-palvelus
on katkennut
vuosien 1992 ja 2004 välisenä aikana tai jos yhdenjaksoisuusvaatimukset
vuoden 2005 alusta alkaen eivät täyty.
Vanhuuseläkkeen varhentaminen vähentää
eläkkeen määrän pysyvästi
Omasta aloitteestaan voi jäädä varhennetulle vanhuuseläkkeelle.
Silloin eläke on pysyvästi pienempi kuin työskentelemällä henkilökohtaiseen
eläkeikäänsä saakka.
Seuraavassa on esitetty, kuinka monta vuotta eläkettä voi
varhentaa, ja paljonko eläkkeen määrä tällöin
pienenee.
• Ennen vuotta 1947 syntyneet voivat jäädä varhennetulle
vanhuuseläkkeelle enintään viisi vuotta ennen henkilökohtaista
eläkeikää. Varhennettuun vanhuuseläkkeeseen
tehdään aina varhennusvähennys,
joka on tässä tapauksessa 0,4% jokaiselta varhennettulta
kuukaudelta eli 4,8% vuodessa.
• Vuosina 1940 1959 syntyneet, joilla on aikaa yli viisi vuotta
henkilökohtaiseen eläkeikään 31.12. 2004, voivat varhentaa
eläkkeellejäämistään korkeintaan kolme
vuotta. Varhennusvähennys on tällöin 0,6% jokaiselta varhennetulta
kuukaudelta eli vuodessa yhteensä 7,2%. Koska varhennetulle
vanhuuseläkkeelle jäävä ei
työskentele henkilökohtaiseen eläkeikäänsä saakka,
muunnetaan karttumaprosentti 2,0 ajalta ennen 1.1. 1995 noin 1,8%:ksi (ns. normeeraus).
Tällöin menettää myös ajalta ennen vuotta 1995 tulevan
mahdollisen lisäeläkeosuuden 0,2 % vuodessa. Varhennusvähennys
tehdään vähennetyn (normeeratun) eläkkeen
määrästä vain niille, joilla on palvelua
ennen vuotta 1995. Myöhemmin palvelukseen tulleille ei tätä vähennystä tehdä.
• Muut kuin edellä mainittuihin ryhmiin kuuluvat voivat
jäädä vuoden 2005 alusta alkaen varhennetulle
vanhuuseläkkeelle täytettyään 62 vuotta. Varhennusvähennys
on 0,6% kuukaudessa eli eläkkeen määrä on 7,2% pienempi
kuin jos jäisi vanhuuseläkkeelle 63-vuotiaana.
Miten eläke lasketaan?
Vuoden 2004 loppuun mennessä karttunut eläke lasketaan
vanhoilla säännöillä. Se siis lasketaan viimeisen
10 vuoden (1995 2004) ansioista ja 31.12.2004 saakka palvellusta
ajasta. Tähän eläkkeeseen tehdään
yhteensovitus erityisellä laskukaavalla. Se on suhdeluku,
jossa ihmisen 23-vuotissyntymäpäivästä vuoden
2004 loppuun kulunut aika on osoittajassa
ja 40 vuotta nimittäjässä. Kun tällä suhdeluvulla
kerrotaan tavoitetaso 60 %, niin saadaan yhteensovitusraja.
Sen yli vuoden 2004 loppuun asti ansaitut eläkkeet eivät
saa mennä. Jos menevät, niin ylittävä osa vähennetään
eläkkeestä. Erityisten suojasäännösten
vuoksi yhteensovitus voi vähentää eläkettä kuitenkin
enintään saman verran kuin uutta eläkettä on
vuoden 2004 jälkeen ansaittu. Sen vuoksi yhteensovituksella
on vuonna 2005 eläkkeelle lähteville varsin vähän
merkitystä. Eläkettä on
haettava vielä toistaiseksi kirjallisesti eläkehakemuslomakkeella.
Sellaisen voi tulostaa vaikkapa Valtiokonttorin verkkosivuilta
http://www.valtiokonttori.fi tai ETK:n verkkosivuilta http://www.etk.fi . Sähköistäkin
eläkkeenhakemista kehitetään parhaillaan.
Se on käytössä vuodesta 2006 alkaen.
Teksti: Valtiokonttori, Vakuutus / Eläkepalvelut
Esimerkki:
Ville Velliläisen vanhuuseläke
PERUSTIEDOT
• syntynyt 31.12.1944
• täyttänyt 23 vuotta 31.12.1967
• tullut valtion palvelukseen 1.1.1970
• palkkataso 3000 euroa kuukaudessa
• vuoden 1994 lopussa valtion palvelusta 25 vuotta
• Villen eläkeikiä on 63 v 4 kk (tulee täyteen 30.4.2008)
Villelle lasketaan erikseen 31.12.2004 mennessä karttunut
eläke:
• 2,2 % vuosikarttumalla 25 vuoden ajalta 1.1.1970 31.12.1994
• 1,5 % vuosikarttumalla 5 vuoden ajalta 1.1.199531.12.1999
• 2 % vuosikarttumalla 55 ikävuoden täyttämisestä
1.1.2000 31.12.2004
Peruseläkkeen tavoitetaso 60% rajataan vastaamaan
ajankohtaa 31.12. 2004.
Vaihtoehto1:
Villen vanhuuseläke henkilökohtaisessa
eläkeiässä 30.4.2008
Karttunut ja rajattu peruseläke on 55,5 % eläkepalkasta
Lisäeläkeosuus 25 x 0,2 % = 5 %
Työeläke vuoden 2004 loppuun mennessä 60,5 % eläkepalkasta
= 60,5 % x 3000 euroa
= 1815 euroa/kuukausi
Edelliseen lisätään 1.1.2005 alkaen karttuva eläke
• 2 % vuosikarttumalla 3 vuoden ajalta 1.1.2005 - 31.12.2007
= 6 % x 3000 euroa
= 180 euroa/kuukausi
• 4,5 % vuosikarttumalla 4 kuukauden ajalta1.1.2008 - 30.4.2008
= 1,5 % x 3000 euroa
= 45 euroa/kuukausi
1.1.2005 alkaen karttunut eläke yhteensä 225 euroa/kuukausi.
Villen vanhuuseläke henkilökohtaisessa
eläkeiässä on 1815 + 225 = 2040 euroa/kuukausi.
HUOM! Jos Ville työskentelisikin 65-vuotiaaksi saakka,
olisi hänen vanhuuseläkkeensä määrä 2
265 euroa/kuukausi. 68 ikävuoteen saakka jatkunut
työssäolo korottaisi eläkkeen määrän
noin 2 670 euroon kuukaudessa.
HUOM! Ennen 1.1.2005 voimassa olevilla säännöillä laskettuna
eläke olisi 1950 euroa kuukaudessa.
Vaihtoehto 2: Villen vanhuuseläke ennen
henkilökohtaista eläkeikää 63-vuotiaana
1.1.2008.
Varhennusaika on 4 kuukautta.
Työeläkettä on karttunut 31.12.2004 mennessä
• 1,8 % vuosikarttumalla 25 vuoden ajalta 1.1.1970 - 31.12.1994.
Karttuma on pienennetty 2 % - 1,8 %, koska Ville jää eläkkeelle
ennen henkilökohtaista eläkeikäänsä.
• 1,5 % vuosikarttumalla 10 vuoden ajalta 1.1.1995 - 31.12.2004
Karttunut ja rajattu peruseläke on 55,5 % eläkepalkasta.
Ville ei saa lisäeläkeosuutta, koska palvelussuhde päättyy
ennen henkilökohtaista eläkeikää.
Työeläke vuoden 2004 loppuun mennessä 55,5 % x
3000 euroa
= 1665 euroa/kuukausi
Edelliseen lisätään 1.1.2005 alkaen karttuva eläke
1,9 % vuosikarttumalla 3 vuoden ajalta 1.1.2005 - 31.12.2007
= 3 x 1,9% x 3000 euroa
= 171 euroa/kuukausi
Villen vanhuuseläke 63-vuotiaana on 1665 + 171 = 1836 euroa/kuukausi.
Lisää VEL-eläkkeestä: www.vel.fi
(painetun lehden s. 24-26)
|